软件有完整的股票交易记账功能,如以下菜单所示:
股票交易活动主要是【买股】和【卖股】。买股是将货币变换为股票资产,卖股是将股票变换为货币资产。
在资产形态往返变换过程会有差价产生,我们可以通过记录【收益】或【亏损】,体现差价的来源和去向,反映资产的增长或贬损。
在【东方财富】买入股票【600409 三友化工】。
股票交易过程会产生交易税费。为方便记账,软件提供【交易费模板】功能,我们可预设计算公式,以模板填录各项支出科目,并计算各项税费。
软件有持仓股份系列报表功能,将各帐户持有的同一股票汇集,反映该项投资品浮盈浮亏。
以【持仓沪深股】为例
报表中收益金额按毛利计算,不含交易税费支出,可能与交易所计算结果略有相差。
将【东方财富】持仓的【600409 三友化工】卖出,交易税费同样可以模板完成填录。
软件在监测到某一帐户内,有投资品平仓情况时,会提示记录损益。
如上述股票,买入的成本金额低于卖出金额,在平仓后形成了负成本,要反映这一成本资产的来源,就需要记录一笔【收益】账单。
如果我们考虑继续投资该品种,也可以选择暂不记录【收益】。
如果我们希望提前反映浮盈浮亏,也可以在持仓期间记录【收益】或【亏损】,账务上称为“计提损益”。
以上是常见的股票交易活动记账过程,另有【分红】【送转并】【转托管】等活动场景,我们另文详述。